L’onglet Simulation & effectifs chiffre l’effet d’hypothèses RH (augmentations, recrutements, départs, promotions) sur la masse salariale d’un exercice, la compare à son budget et prépare les effectifs par unité. Les scénarios enregistrés sont partagés et l’un d’eux peut devenir la masse prévue de l’exercice. Cet article s’adresse aux équipes paie, finance et RH.
Avant de commencer #
- Le droit « Simulation & effectifs » ouvre l’onglet au palier Accès (simuler, consulter les scénarios) ; le palier Exécuter permet de créer, modifier et supprimer les scénarios. Par défaut : Exécuter pour les rôles Administrateur, Responsable RH et Gestionnaire Paie ; Accès pour Comptabilité.
- Appliquer un scénario au budget exige aussi le droit « Pluriannuel & financement » au palier Exécuter (par défaut Administrateur, Gestionnaire Paie et Comptabilité).
- Les scénarios s’enregistrent sur un exercice créé dans Pluriannuel & financement. Sans exercice, la simulation fonctionne, mais ne s’enregistre pas.
La base de la simulation #
La simulation part des contrats en cours aujourd’hui et de ceux déjà signés qui commencent avant la fin de l’exercice, hors contrats externes et brouillons. Chaque salaire est pris tel qu’il est aujourd’hui, annualisé (13e et 14e compris) et proratisé sur les jours de l’exercice : les départs déjà saisis sont donc déduits. Un encadré orangé signale les contrats écartés (sans salaire, sans heures de référence, à l’heure sans taux, devise sans taux de change).
Les hypothèses #
Choisissez l’Exercice simulé (l’année en cours ou l’une des deux suivantes ; l’année suivante par défaut), puis réglez les curseurs de la carte Hypothèses RH.
| Hypothèse | Effet sur la masse |
|---|---|
| Annuités hors grille | Les contrats affectés à un échelon progressent à l’échelon suivant de la grille ; le pourcentage s’applique aux autres |
| Augmentation au mérite | Pourcentage appliqué à la masse brute |
| Indexation / inflation | Pourcentage appliqué à la masse brute |
| Recrutements | Nombre d’ETP multiplié par le coût moyen par ETP, au prorata du mois moyen des entrées |
| Départs non connus | ETP retirés, au prorata du mois moyen des départs (les fins de contrat déjà saisies sont comptées d’office) |
| Promotions | Nombre de promotions multiplié par le coût annuel d’une promotion |
| Variation du taux d’activité moyen | En points de pourcentage |
| Postes à créer | ETP saisis par unité dans le tableau des effectifs, comptés comme des recrutements |
Le « Mois moyen des entrées », le « Mois moyen des départs » (juillet par défaut) et le « Coût annuel d’une promotion » se règlent dans la même carte. Réinitialiser revient aux hypothèses neutres.
L’impact #
Le calcul se refait dès que le curseur s’arrête ; rien n’est écrit. Quatre indicateurs : Projection de l’exercice et son écart au budget, Base des contrats connus (charges comprises), ETP projetés au 31 décembre et Coût moyen par ETP (brut annuel, hors charges, qui sert aux entrées et sorties). La cascade De la base à la projection détaille chaque effet, puis les charges et la projection. Le budget comparé est la somme des budgets des unités s’il en existe, sinon la masse prévue de l’exercice.
Les scénarios #
- Cliquez sur Enregistrer les hypothèses en cours et donnez un Nom du scénario : le scénario est partagé dans l’espace. Un clic sur un scénario recharge ses hypothèses ; après modification, Enregistrer dans « … » le met à jour.
- L’étoile Faire de … la référence désigne le scénario de référence, qui porte alors le badge « référence ». Le reporting utilise ce scénario pour la projection de l’exercice suivant.
- Les icônes de chaque scénario permettent de le Renommer, de le Dupliquer vers un autre exercice existant ou de le supprimer.
- L’Horizon de la projection va de 1 à 5 ans : chaque année a ses propres hypothèses ou reprend celles de l’année précédente, et le tableau Projection pluriannuelle donne base, projection, budget, écart et ETP par exercice.
Appliquer un scénario au budget #
Appliquer fait de la projection du scénario la masse prévue de l’exercice (onglet Pluriannuel) et en fait le scénario de référence ; en pluriannuel, les exercices suivants existants sont aussi écrits. Le bouton n’apparaît pas quand la masse prévue vient déjà des budgets des unités.
Si le circuit Workflows « Scénario appliqué à la masse prévue » est actif, le bouton devient Faire valider : le scénario porte le badge « en validation » et rien n’est écrit avant la décision d’un second responsable. Une seule demande à la fois est possible par exercice, et un scénario en validation ne peut pas être supprimé.
Les effectifs #
La carte Planification des effectifs donne, par unité : ETP, Effectif, taux d’activité moyen, postes À créer (ETP) (une saisie qui devient une hypothèse du scénario), postes Vacants et Retraites 24 m.
- Les postes vacants sont les postes actifs à titulaire unique qu’aucun contrat n’occupe ; la colonne n’apparaît que si l’axe des unités est le département.
- Les retraites comptent les personnes qui atteignent, dans les 24 mois à compter d’aujourd’hui, l’âge de la retraite du pays de leur contrat (65 ans en Suisse et 64 en France par défaut, réglables dans les réglages du module).
Les charges #
La carte Charges patronales modélisées indique le taux appliqué. C’est la somme des cotisations patronales détaillées dans les réglages du module (section Simulation) ; à défaut, le taux de charges du pilotage ; à défaut, aucune charge. Si la source des charges est « Taux réels par catégorie », le taux utilisé est la moyenne des taux réels observés. Aucun taux n’est inventé.
À savoir #
- Les hypothèses saisies ne sont conservées que dans un scénario enregistré.
- Une personne sans date de naissance n’est pas comptée dans les retraites à 24 mois.
- La duplication n’est acceptée que vers un exercice qui existe.
